年化收益率12%与年利率12%的区别在于，前者通常指投资一年的预期收益占投资本金的比例，而后者则是贷款或存款一年所需支付的利息占本金的比例。例如，一笔100万元的投资，年化收益率为12%，意味着预期的年收益为12万元。将这个年化收益率换算成月利率，即为12%除以12个月，得到1%。同理，换算为天利率，则为12%除以360天，得到0.033%。这里假设一年有360天。
然而，当涉及到贷款时，情况就更为复杂了。如果每月收取本金12%的手续费，实际利率将远高于12%。这是因为随着本金的逐渐减少，每期的手续费实际上是在更高的剩余本金基础上计算的。相反，如果按照年化12%的利率计算等额本息还款，实际利率仍然是12%，因为每期还款额中包含了部分本金和利息，使得剩余本金持续减少。
对于不同的还款方式，如按月还款、按季度还款或按年度还款，先息后本的利息计算公式分别为：贷款本金乘以年化贷款利率除以12、4或直接用年化贷款利率。这种还款方式的特点是，在贷款的最后一期之前，借款人只需支付利息，而不需要偿还任何本金。这使得在前几期还款时，还款压力相对较小。
举个例子，假设借款1万元，分12期还款，采用先息后本的方式，那么从第一期到第十一期，每月只需要支付很少的利息。但如果采用等额本息还款法，每月的还款额将包含一部分本金和利息，从而使得实际利率保持在12%。
至于100万元贷款3年的利息计算，取决于具体的利率和还款方式。例如，如果年利率为8%，每半年计息一次，那么三年的复利计算结果为126.53万元，即总利息为26.53万元。而如果年利率为10%，希望在3年内还清，那么每月需要支付3.6万元的利息和本金。
总的来说，理解年化收益率、年利率以及各种贷款还款方式之间的区别和联系，对于做出明智的投资和借贷决策至关重要。
